2021年万宁市财政局单位预算

目录

第一部分        万宁市财政局单位概况

一、 主要职能

第二部分        万宁市财政局(单位)2021年单位预算表

一、  财政拨款收支总表

二、  一般公共预算支出表

三、  一般公共预算基本支出表

四、  一般公共预算“三公”经费支出表

五、  政府性基金预算支出表。

六、  政府性基金预算“三公”经费支出表

七、  单位收支总表

八、  单位收入总表

九、  单位支出总表

十、  项目支出绩效信息表

第三部分      万宁市财政局（单位）2021年单位预算情况说明

第四部分        名词解释

第一部分       万宁市财政局（单位）概况

一、 主要职能

（一）贯彻落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府关于财经工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。

(二)拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测财政经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡本市财力的建议，提出海南自由贸易试验区（自由贸易港）建设财税政策措施和意见建议。贯彻落实国家、省相关的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

(三)贯彻落实党中央和国家有关财政、财务、会计管理的法律、行政法规，拟订本市财政、财务和会计管理的制度，并督促执行。执行市委市政府建设自由贸易试验区(自由贸易港)决策部署。

(四)承担市本级各项财政收支管理的责任。组织编制本市部门预决算，编制市本级政府预决算草案和预算调整草案，汇编全市预决算草案。组织制订经费开支标准、定额，审核批复市本级部门（单位）年度预决算。向市人民代表大会及其常委会报告财政预算和执行等情况。负责市本级预决算公开。完善转移支付制度。承担清理规范公务员津补贴相关工作。

(五)按国家统一部署组织实施税收制度，落实国家税收法律、行政法规，指导监督财税政策的贯彻和执行。

(六)负责政府非税收入管理。负责财政票据管理。按规定管理政府性基金、行政事业性收费。监管全市彩票市场，按规定管理彩票资金。

(七)组织推行财政国库管理制度、国库集中收付制度，按规定管理本市财政资金账户和预算单位账户，负责财政工资统发管理、市本级部门（单位）会计集中核算，组织编制权责发生制政府综合财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

(八)负责我市政府性债务和政府隐性债务管理，防范化解政府性债务和政府隐性债务风险。

(九) 贯彻执行国家和省有关国有资产监督管理的方针政策、法律法规。依法拟定本市国有资产监督管理的有关规章制度及发展规划，经批准后组织实施。

(十)牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行地方国有金融资本出资人职责。牵头实施国有金融资本管理规章制度。拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，制定需要统一规定的开支标准和支出政策。

(十一)负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。拟订并组织实施企业财务制度。

(十二)审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门贯彻实施有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

(十三)负责办理和监督市本级的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款。参与拟订我市基建投资有关政策，贯彻落实基本建设财务管理制度。

(十四)负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度，指导和监督代理记账机构业务工作。依法管理资产评估有关工作。

(十五)负责全市财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。负责财政资金内部控制和管理工作。制订预算绩效管理制度，牵头组织全面实施预算绩效管理工作。

(十六)负责国库集中支付、工资统发和会计集中核算等管理工作。

（十七）承办市委、市政府和上级部门交办的其他工作；督促指导镇级财政工作。

第二部分  万宁市财政局（单位）2021年部门(单位)预算表

 附表下载：市财政局单位预算公开表.xlsx

（此部分内容即为单位预算公开表）

第三部分  万宁市财政局（单位）2021年单位预算情况说明

一、关于万宁市财政局（单位）2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

万宁市财政局（单位）2021年财政拨款收支总预算1819.46万元。其中，收入总计1819.46万元，包括一般公共预算本年收入1319.46万元、上年结转0万元，政府性基金预算本年收入500万元、上年结转0万元；支出总计1819.46万元，包括一般公共服务支出1156.81万元、社会保障和就业支出49.93万元、卫生健康支出76.01万元、 城乡社区支出500万元 、住房保障支出36.71万元，结转下年0万元。

二、关于万宁市财政局（单位）2021年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年规模变化情况

万宁市财政局（单位）2021年一般公共预算当年拨款1156.81万元，比上年预算数减少204.54万元，主要是一般性支出预算压减。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务（类）支出1156.81万元，占87.67%；社会保障和就业支出（类）支出49.93万元，占3.78%；卫生健康支出（类）支出76.01万元，占5.76%；住房保障支出（类）支出36.71万元，占2.79%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2021年预算数为1039.81万元，比上年预算数增加54.56万元，主要是在编人员工资及单位公用经费预算增加。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2021年预算数为117万元，比上年预算数减少53.75万元，主要是压减一般性支出预算。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为48.95万元，比上年预算数减少8.79万元，主要是单位退休人员增加社保基数下调。

4. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）2021年预算数为0.98万元，比上年预算数持平，主要是遗属供养人数未改变。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2021年预算数为26万元，比上年预算数减少4.68万元，主要是人员退休及社保基数下调。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2021年预算数为50.01万元，比上年预算数减少5.64万元，主要是人员退休及社保基数下调。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为36.71万元，比上年预算数减少8.59万元，主要是人员退休及社保基数下调。

三、关于万宁市财政局（单位）2021年一般公共预算基本支出情况说明

万宁市财政局（单位）2021年一般公共预算基本支出为1133.71万元，其中：

人员经费522.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出等;

公用经费611.68万元，主要包括：办公费、咨询费、手续费、水费、电费、商品服务支出、对其他个人和家庭支出等。

四、万宁市财政局（单位）2021年“三公”经费预算情况说明

（一）万宁市财政局（单位）2021年一般公共预算“三公”经费预算数为12.2万元，其中：

因公出国（境）经费0万元；公务用车购置及运行费7.2万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费7.2万元），与上年预算较上年预算增长50%。增长的主要原因包括：去年公务用车两辆今年保有量为三辆。公务车保有量三辆，计划购置0辆；公务接待费5万元，与上年预算增长50000%。增长的主要原因包括：上年接待费未有单列接待费预算。

（二）万宁市财政局（单位）2021年政府性基金预算“三公”经费预算数为0万元。

2021年本单位无政府性基金安排“三公”经费预算支出。

五、关于万宁市财政局（单位）2021年政府性基金预算当年拨款情况说明

（一）政府性基金预算当年规模变化情况

万宁市财政局（单位）2021年政府性基金预算当年拨款500万元，比上年预算数增加300万元，主要是新增项目预算支出增加。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区支出（类）支出500万元，占100%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）2021年预算数为500万元，比上年预算数增加300万元，主要是新增项目预算支出增加。

六、关于万宁市财政局（单位）2021年收支预算情况的总体说明

按照综合预算原则，万宁市财政局（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算收入、政府性基金预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。万宁市财政局（单位）2021年收支总预算2040.24万元。

七、关于万宁市财政局（单位）2021年收入预算情况说明

万宁市财政局（单位）2021年收入预算2040.24万元，其中：上年结转220.78万元，占10.82%；经费拨款收入1319.46万元，占64.67%；政府性基金收入500万元，占24.51%；专项收入0万元，占0%。比上年预算数增加478.89万元，主要是上年结转数增加及政府性基金预算收入增加300万元。

八、关于万宁市财政局（单位）2021年支出预算情况说明

万宁市财政局（单位）2021年支出预算2040.24万元，其中：基本支出1133.71万元，占55.57%；项目支出906.53万元，占44.43%。比上年预算数增加478.89万元，主要是政府性基金预算支出增加。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年万宁市财政局（单位）本级机关运行经费预算611.68万元。

（二）政府采购情况

2021年万宁市财政局（单位）本级无政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，万宁市财政局（单位）本级共有在用车辆3辆，其中，领导干部用车0辆，机要通信应急用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆。单位价值100万元以上设备0台（套）。

（四）绩效目标设置情况

2021年万宁市财政局（单位）22个项目实行绩效目标管理，涉及一般公共预算1319.46万元、政府性基金500万元。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算收入：指用于反映税收收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、政府住房基金收入、捐赠收入等财政收入。

二、政府性基金收入：指是用于反映政府为支持某项事业发展或特定基础设施建设，依法依规向公民、法人和其他组织征收的以及出让土地、发行彩票等方式取得的具有专门用途的资金。

三、其他财政资金收入：指用于反映政府为履行职责，依法依规收取、提取和安排使用的未纳入预算管理的除教育收费以外的各种财政性资金。

四、收回存量资金收入：指用于反映各级财政部门收回的上缴国库但不列入预算的存量资金，包括收回单位实有账户存量资金、收回国库集中支付结余资金、收回转移支付存量资金和收回财政专户存量资金。。

五、事业收入：指用于反映事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

六、事业单位经营收入：指用于反映事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指用于反映除上述一般公共预算收入、政府性基金收入、其他财政性资金收入、收回存量资金收入、事业收入、事业单位经营收入和往来收入以外的收入。

八、用事业基金弥补收支差额：指用于反映事业单位在预计当年“一般公共预算收入”、“政府性基金”、“教育收费收入”、“其他财政性资金收入”、“收回存量资金收入”、“单位自有资金收入”收入不足安排支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

九、上年结转结余收入：指用于反映以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金等。

十、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指市财政局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十一、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指用于未单独设置项级科目的项目支出。

十二、基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费：包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。